Notfallplan für Unternehmer


ForumMercatorium
Der Unternehmerbeirat
Wenn Sie wissen möchten:
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Was ein Firmen-Testament ist

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Welche Dokumente in den Notfallordner gehören

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Welche Formalitäten bei einer Übergabe erforderlich sind

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Wie die Handlungsfähigkeit weitestgehend gesichert wird



Notfallplan für Unternehmer
Inhaber von KMU benötigen zur Entlastung der Familie und Zukunftssicherung der Firma einen Notfallplan. Dieser kommt nicht nur zwangsläufig bei Schreckensszenarien wie Unfall, Familientrennung, Koma oder Krankheit zum Tragen: auch in finanziellen Krisen oder in einer psychisch belastenden Phase ist ein Plan B, noch zu einer Zeit ausgearbeitet, wo der Kopf noch klar war, existentiell. Gehen Sie einfach von einem längeren Urlaub aus, den es zu planen gilt.

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Finanzierung absichern: Banken finanzieren für einen Nachfolger nur ca. bis zu 60% des Kaufpreises. Daher ggf. den Erbanspruch mit einem Darlehen abgelten, welches der Nachfolger aus den zukünftigen Erträgen abzahlt. Erbschaftssteuer und Pflichtteilsansprüche sollten ebenfalls berücksichtigt werden.

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Preisfindung: Rechtzeitig von einem unabhängigen Experten eine Bewertung der Firma vornehmen lassen, um das Scheitern der Übernahme durch einen zu hohen Preis zu verhindern.

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Firmen-Testament: Soll im Notfall die Familie entlasten und die Zukunft der Firma absichern. Hierbei sollte eine gewissenhafte Abstimmung zum Erbvertrag bzw. dem Testament mit dem Ehepartner vorgenommen werden, sowie von der Nachfolge sonstiger Vermögen getrennt werden (Liquidität durch Erbschafts-/Schenkungssteuer beachten). Eine Abwicklungsvollstreckung durch einen Testamentsvollstrecker sorgt außerdem dafür, dass die Firma zunächst weitergeführt werden kann, auch wenn die Besitzverhältnisse noch nicht geregelt wurden – ggf. auch Eintragung im Testamentsregister vornehmen.

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Notfallordner mit Kopien der wichtigsten Firmendokumente, Kontaktdaten und beglaubigte Vollmachten: › Beteiligungen › Handelsregisterauszug › Gewerbeanmeldung › Gesellschafterverträge › Grundbuchauszug › Betriebliche Zahlungsverpflichtungen (Mietverträge) › Betriebliche Mitgliedschaften / Onlineregistrierungen › Versicherungsübersicht › Fuhrpark (Kfz-Briefe der Geschäftsfahrzeuge) › Bank- und Kredit-und Darlehensverträge, Geschäftskonten › Bankvollmachten › Bankschließfach / Safe (Code und Schlüssel) › Bürgschaften › Leasingverträge › Lizenzen › Gewerbliche Schutzrechte › Zertifizierungen


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› Firmen-Testament
› Schlüsselliste
› Aufbewahrungsort von Steuererklärungen, Jahresabschlüssen, Urkunden und Arbeitsverträgen
› Übersicht Stromversorger und Telekommunikationsanbieter
› Verzeichnis anhängiger Rechtsstreitigkeiten
› Gewähr- / Garantieleistungen, die Dritten eingeräumt wurden
› Wer kennt die Passwörter von PCs, Zugangsdaten oder Codes?
› Welche Personen müssen informiert werden (Rechtsanwalt, Notar, Steuerberater,
Wirtschaftsprüfer, Familienangehörige)?
› Welche Ansprüche hat der Unternehmer aus Versicherungen?
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Bestimmung einer Vertretung und Klärung der Haftungsfragen

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Aufgaben und Entscheidungen, die ausschließlich der Geschäftsführung vorbehalten sind und dem Vermerk, wo die Vollmacht zu finden ist und wer die Vertretung übernimmt

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Tabelle aller operativen Tätigkeiten erstellen (Dienstleistungs- und Produktionsprozesse sowie laufender Geldtransaktionen) mit der Nennung des neuen Bevollmächtigten und ggf. dem Hinweis, mit wem Rücksprache gehalten werden sollte

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Kontaktadressen mit Ansprechpartnern und ggf. Netzwerkpartnern, die unterstützen können



Welche Formalitäten sind bei einer Übergabe notwendig?
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Notar: Notarielle Beurkundung bei Übertragung von Grundstücken, GmbH-Geschäftsanteilen, Pflichtteilsverzichtsvereinbarungen und ggf. Erbverträge

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Banken: Ändern oder zurückfordern von Sicherheiten und Bürgschaften und Grundbuchsicherheiten, Konten ändern, Daueraufträge überprüfen, Prüfung der laufenden Kredite

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Finanzamt: neue Steuernummer für Nachfolger beantragen und Änderungsmitteilung veranlassen

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Arbeitsamt: Betriebsänderung anzeigen

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Stadt, Gemeinde: Betriebsänderung melden

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Berufsgenossenschaft: Betriebsänderungsmitteilung

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Handwerkskammer: Ummeldung des Betriebes

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Nachsendeauftrag bei Änderung der Postanschrift

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Gewerbeaufsichtsamt: Änderungsmeldung

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Bundesversicherungsanstalt für Angestellte (BfA): Mitteilung

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Leasingverträge, Pacht, Mietvertrag: Umschreibung

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Versicherungen: Änderungsmeldung für alle betrieblichen Versicherungen – ggf. tatsächlichen Bedarf neu prüfen bzw. Altverträge mit besseren Bedingungen nur umschreiben


Bevor Mitarbeiter entlassen werden: Prüfen, ob ggf. Kurzarbeit mit finanzieller Hilfe durch das Arbeitsamt möglich ist.


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Für kleine und mittlere Familienunternehmen, die ein hohes Verantwortungsbewusstsein für ihre Mitarbeiter haben, ist der Druck, als Firma „überleben“ zu müssen, besonders hoch und die Unternehmensführung ist Familiensache.
Der Unternehmer in der Krise benötigt ein Restrukturierungsunternehmen, bei dem er jemanden auf Augenhöhe findet, also seinerseits einen Unternehmer, der diese Situation kennt und sie vielleicht sogar selbst durchlitten hat. Und dieser Berater muss Zugriff haben auf Steuerberater, Juristen, Buchhalter, Verhandlungsexperten, Interims.manager, Schuldnerberater – Experten aus unterschiedlichen Fachrichtungen, denn in einer Krise sind alle Bereiche betroffen. Unsere Netzwerkpartner greifen wie ein Zahnrad ineinander, teilen unsere Vision und unsere Werte, um ganzheitlich eine entsprechende Lösung zu erarbeiten. Eine Einmischung von außen sollte daher nicht generell ab.gelehnt werden, denn die Erfahrungen eines Unternehmerbeirates bringt nicht nur eine zusätzliche Sicht der Dinge, sondern ist durch das umfassendere Bild der Möglichkeiten und Optionen äußerst gewinnbringend.
Der Nutzen des Beirats liegt darin, dass er Fragen aufwirft, die man sich selbst noch nicht gestellt hat. Beiräte eröffnen die Möglichkeit, nicht nur drohende Schwierigkeiten, sondern ebenso noch nicht entdecktes Potenzial zu erkennen.

Über die Autorin Kirsten Maurer-Kalthoff
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